Celem artykułu jest odpowiedź na pytanie o konsekwencje dla polskich banków komercyjnych modyfikacji wymogów kapitałowych o czynnik środowiskowy. Stosując metodę symulacyjną, estymację CRISK i MCRISK oraz metodę porządkowania liniowego, sformułowano następujące wnioski: i) o ile zasadne jest uwzględnianie ryzyka klimatycznego w kontekście wpływu na ryzyko kredytowe, rynkowe oraz operacyjne w analizach scenariuszowych, o tyle ze względu na brak wiarygodnych danych historycznych trudno jest aktualnie kalibrować GSF oraz BPF ii) symulacja wdrożenia korekt kalkulacji współczynników adekwatności kapitałowej o GSF oraz BPF nie powinna istotnie obniżyć wskaźnika Tier 1 w odniesieniu do największych banków; iii) duże banki detaliczne odznaczają się relatywnie wysokimi pozycjami w rankingu odzwierciedlającym kombinację cech finansowych i wyników ujawnień środowiskowych, iv) ryzyko klimatyczne nie stanowi obecnie (2023) bezpośredniego zagrożenia dla polskiego sektora bankowego, jednak ryzyko transformacji klimatycznej jest czynnikiem o istotnym znaczeniu.